ANAF a explicat, la cererea Mediafax, criteriile utilizate pentru identificarea contribuabililor cu risc fiscal crescut, precum și cele 66 de cazuri constatate în urma controalelor recente, vizând achizițiile de autovehicule de lux realizate din fonduri cu proveniență fiscală nejustificată.

După publicarea principalelor rezultate ale intervenției, Mediafax a solicitat detalii privind modul de operare al persoanelor ce au încălcat legislația, sancțiunile aplicate dar și planurile de continuare a controalelor de acest tip.

„Factorii care determină un risc fiscal crescut includ și absența unui venit impozabil declarat anterior, lipsa autorizării sau a activității independente, lipsa calității de asociat sau administrator la o societate comercială, absența unui contract de muncă individual, precum și deținea unui cont bancar. Până acum, au fost finalizează mai multe verificări, constatându-se nereguli fiscale, precum utilizarea de fonduri fără caracter fiscalizat sau plăți în numerar peste limitele legale”, au comunicat oficialii ANAF cu privire la criteriile pe baza cărora un contribuabil ajunge pe lista de control a Fiscului.

Informațiile despre identitatea celor 66 de persoane verificate – nume, prenume, CNP, vârstă, cetățenie, clasament social-profesional, suma veniturilor declarate – sunt protejate de legislația privind secretul fiscal, a comunicat ANAF, invocând articolul 11 din Legea nr. 207/2015 asupra Codului de procedură fiscală.

Calculul obligațiilor fiscale datorate

Sancțiunile contravenționale aplicate în această campanie au totalizat 127.250 lei, conform datelor transmise de oficialii ANAF. Această sumă este valabilă până la data de luni, atunci când a fost emis răspunsul.

De asemenea, s-a instituit sechestru de asigurare și autoritatea fiscală evaluează acum sumele pe care contribuabilii trebuie să le achite pentru veniturile omise de la declarare, conform răspunsului ANAF.

Printre cazurile selectate din cele 66 de controale, se află:

• Achiziția unui autoturism BMW 740D xDrive în 2025, în valoare de circa 100.000 euro, plătită integral în numerar, fără documente care să ateste proveniența legală a fondurilor
• Tranzacționarea unui Porsche Panamera subevaluat, după cumpărare pentru 609.150 lei, achitat în numerar, fără documente credibile care să demonstreze sursa fondurilor
• Achiziția unui BMW M4 Competition M xDrive în valoare de 546.951 lei, fără justificări clare pentru resursele financiare utilizate
• Achiziția unui BMW X6 xDrive, în valoare de 428.460 lei, plățile fiind în numerar, iar proveniența sumelor nefiind demonstrată de părți

„Pentru aceste cazuri, DGAF a inițiat proceduri legale pentru stabilirea obligațiilor fiscale aferente veniturilor nedeclarate și pentru aplicarea sancțiunilor în cazul încălcărilor legislației fiscale. De asemenea, s-au instituit măsuri asigurătorii, precum sechestru asupra autoturismelor, pentru recuperarea creanțelor fiscale. Într-un caz, controale antifraudă au condus la sprijinirea măsurilor de executare silită, fiind instituit sechestru pe un autoturism de lux (BMW 740 – n.r.), evaluat la 762.300 lei, pentru recuperarea unor datorii restante),” au declarat oficialii ANAF.

În privința sumelor ce urmează a fi recuperate, oficialii ANAF au spus că încă nu pot evalua aceste valori.

„Având în vedere riscurile fiscale estimate, Direcția Generală Antifraudă Fiscală va continua acțiunile și intenționează extinderea controalelor, inclusiv asupra unor noi categorii de tranzacții cu risc fiscal,” au adăugat oficialii.